Ce fel de declarație se pune în geantă în timpul colectării? Foaie de transport pentru punga de colectare

Factura se completează la fel ca bonul de livrare pentru o geantă cu numerar.

3. Copie a bonului de livrare pentru geanta cu numerar

Fața copiei este completată în același mod ca și foaia de transmitere pentru geanta cu numerar.

În coloană "... geanta nr." Chitanța de colectare indică numărul pungii care se predă colectorului.

În coloană "Colector" Colectionarul semneaza dupa ce a primit punga sigilata.

În coloană „Sigiliul departamentului de colectare” După ce a primit punga sigilată, colecționarul pune pe ea o ștampilă transparentă.

În coloană "_____________ 19__." Chitanța indică data încasării clientului, fiind folosită o metodă de întâlnire verbal-digitală.

24. Să proceseze tranzacții în numerarUrmătoarele sunt în prezent în vigoareforme unificate ale documentelor contabile primare.

Rezoluția Comitetului de Stat pentru Statistică al Federației Ruse din 18 august 1998 nr. 88 „Cu privire la aprobarea formelor unificate de documentație contabilă primară pentru înregistrarea tranzacțiilor cu numerar și înregistrarea rezultatelor inventarului” prevede forme unificate:

„Ordin de primire în numerar” (formular nr. KO-1);

„Mandament de numerar de cont” (formular nr. KO-2);

„Jurnal de înregistrare” a documentelor de numerar primite și ieșite” (formular nr. KO-3);

"Cartea de numerar" (formular nr. KO-4);

„Cartea de contabilitate a fondurilor acceptate și emise de casier” (Formular nr. KO-5).

Rezoluția Comitetului de Stat pentru Statistică al Federației Ruse din 1 august 2001 nr. 55 a aprobat Raportul anticipat - formular unificat nr. AO-1.

Regulamentul Băncii Centrale a Federației Ruse din 24 aprilie 2008 nr. 318-P „Cu privire la procedura de efectuare a tranzacțiilor cu numerar și regulile de depozitare, transport și colectare a bancnotelor și monedelor Băncii Rusiei în instituțiile de credit pe teritoriul Federației Ruse” a aprobat „Anunțul pentru depozite în numerar” - formular 0402001.

Să luăm în considerare procedura de compilare și utilizare a documentelor contabile primare enumerate mai sus pentru înregistrarea tranzacțiilor cu numerar.

Numerarul este acceptat în casieria companiei conform comenzi de primire în numerar (formular unificat nr. KO-1).

Fondurile pot fi primite de la casieria companiei:

De la banca;

la înregistrarea veniturilor unei întreprinderi comerciale (o întreprindere care furnizează servicii publicului);

la returnarea sumelor contabile;

într-o serie de alte cazuri.

Ordinele de numerar de primire sunt semnate de contabilul șef sau de o persoană împuternicită cu ordin scris de la șeful întreprinderii.

Despre primirea banilor se elibereaza chitanta pentru ordinul de primire numerar ta cu semnaturile contabilului-sef sau a unei persoane imputernicite in acest sens, iar casierul, atestat prin sigiliul (timbra) casierului sau amprenta casă de marcat.

Emiterea numerarului de la casele de casă ale întreprinderilor se efectuează conform comenzi de cheltuieli în numerar (formular unificat Nr. KO-2), si in plus se pot folosi si alte documente intocmite corespunzator (bone de plata/plata, cereri de emitere de bani, facturi etc.). Documentele de mai sus sunt, într-un anumit sens, un analog al unui ordin de cheltuială și, prin urmare, pe aceste documente trebuie plasată o ștampilă cu detaliile unui ordin de numerar de cheltuieli. Documentele de eliberare a banilor trebuie să fie semnate de către directorul, contabilul-șef al întreprinderii sau persoanele autorizate în acest sens.

La primirea banilor de la bancă la casieria întreprinderii Vector LLC pe 6 august 2010, se va emite un ordin de primire de numerar care indică următoarele detalii:

numărul de comandă de primire în numerar - nr. 52;

Contul corespondent - 51 („Cont curent”);

baza - primirea banilor de la banca;

suma - 600.000 de ruble 00 de copeici;

semnături ale persoanelor autorizate, sigiliu.

Livrarea numerarului de către organizații către bancă se poate face și prin colectori. Ei transferă bani folosind o pungă specială. Înainte de a pune bani în el, contabilul companiei întocmește un bon de expediere pentru geantă.

Cum să pregătiți corect un document

În acest caz, se folosește formularul unificat 0402300. Corecțiile din acesta sunt inacceptabile, așa că dacă există ștersături, va trebui să-l rescrieți din nou. Lucrarea constă din trei părți, care sunt completate în momentul colectării:

1. Declarația în sine este plasată în geanta de colectare împreună cu numerarul.
2. Factura se preda casierului care accepta numerarul. Formularul trebuie semnat și ștampilat de către colecționar.
3. Chitanța rămâne în departamentul de contabilitate al organizației. Această piesă este certificată și de către ofițerul de colectare.

Se pune întrebarea: cum să completezi cele trei secțiuni, care este diferența dintre ele. Toate părțile declarației conțin informații similare. Este mai convenabil să introduceți informații folosind hârtie carbon. Acest lucru va evita rescrierea acelorași date de trei ori.

Exemplu de umplere

Sunt acceptate atât formularele scrise de mână, cât și cele electronice. Eșantionul de umplere arată secvența de introducere a informațiilor:

1. La începutul formularului se notează numărul pungii de colectare și data formării acestuia.
2. După aceasta, se introduc datele expeditorului numerarului, adică numele organizației care donează fondurile. Coloana „De la” este destinată acestui scop.
3. Linia „Destinatar” indică destinatarul sumei transferate. Cel mai adesea, aceasta este însăși întreprinderea de închiriere, adică informațiile din această coloană și din coloana anterioară coincid.
4. În blocul „Debit”, introduceți numărul contului bancar al destinatarului, „Credit” - numărul contului curent al companiei.
5. Numele băncii indicând BIC-ul acesteia.
6. Suma în cuvinte și numele sursei primirii acesteia. Suma în format digital este indicată chiar lângă ea, iar sursa este introdusă folosind un cod. Dacă întâmpinați dificultăți la scrierea codului, puteți contacta casieria pentru ajutor. Codul cel mai des folosit este 02 – venituri din comerț sau cu amănuntul.

Dacă banii au fost primiți în moduri diferite, de exemplu, parțial din venituri (02) și parțial ca plată pentru un împrumut (14), atunci suma este defalcată în funcție de sursele transferurilor.

Formularul este prevăzut și cu un revers pe care informațiile sunt afișate în format tabelar. Coloanele tabelului sunt după cum urmează:

1. Denumirea bancnotelor sau a monedelor.
2. Numărul de bancnote sau monede ale fiecărei valori nominale.
3. Suma în cifre pentru fiecare denumire, care se obține prin înmulțirea celor două coloane anterioare.

Sub tabel se află actul de deschidere a pungii, care este completat de casieria băncii după deschiderea pungii. În sfârșit, declarația este semnată de toate persoanele implicate în ambalare și transport.

Fișa de transmitere a bagajului este un document care trebuie completat la transferul de numerar pentru depozitare într-un cont bancar. Fișa are formularul 0402300. Vom discuta procedura de completare a fișei de transmitere în articolul de mai jos. Puteți descărca o mostră de completare a documentului, precum și formularul 0402300 de la sfârșitul articolului. (in vigoare de la 1 noiembrie 2014)

Fișa de transmitere se completează în trei exemplare. Fiecare copie conține informații identice. Puteți completa formularele de declarație pentru geantă pe suport electronic sau manual folosind o copie carbon. După completarea unui exemplar, colectorul își pune semnătura și sigiliul, data primirii numerarului, după care acesta este returnat la casierie. Pe baza acestui document, casierul face o înregistrare în jurnalul casierului-operator (), raportul casierului-operator (puteți descărca un exemplu de raport pe formularul KM-6), precum și în. De asemenea, atașat la formularul de transmitere. A doua copie a foii de transmitere se pune in geanta cu numerarul, iar al treilea va fi dat angajatului bancii, care va accepta numerarul pentru pastrare.

Forma fișei de însoțire pentru geantă este un document de numerar important care nu permite corectări sau ștersături. Dacă sunt furnizate informații incorecte, formularul este anulat și se completează unul nou.

Exemplu de completare a fișei de transmitere

Formularul de declarație conține numărul documentului, numărul unic al genții, data completării formularului - trebuie să coincidă cu data formării genții.

„De la” – informații despre organizația care transferă numerar către bancă sunt reflectate aici. Dacă un reprezentant al unei organizații predă personal bani băncii (de exemplu, un casier), atunci numele său complet este scris în acest câmp, dar dacă banii sunt transferați unui colector, atunci este indicat numele organizației.

Transportul (încasarea) fondurilor transportate în numerar trebuie formalizat cu un document - o foaie de transfer pentru geanta colectorului.

Extrasul este introdus împreună cu numerar și conține informații despre suma de fonduri transferate către o instituție financiară sau bancară. În conformitate cu codul de clasificare OKUD, acest document are codul 0402300.

Compilare

Exemplu de completare a fișei de însoțire pentru geantă

Declarația se întocmește în 3 exemplare. O copie a documentului trebuie inclusă în sacul de colectare, împreună cu numerarul împachetat. La predarea numerarului transportat, al doilea exemplar al extrasului se preda angajatului bancar responsabil cu tranzactiile cu numerar. Acest document trebuie certificat de sigiliul colectorului.

A treia copie a documentului rămâne la expeditorul fondurilor. Pentru a evita inexactitățile și pentru a economisi timp, foaia de transmisie este completată cu hârtie carbon.

Documentul nu trebuie să conțină corecții sau ștersături. În cazul unei erori, declarația trebuie rescrisă. Când completați documente fără copii carbon, trebuie să fiți extrem de atenți, deoarece înregistrările nu ar trebui să fie diferite.

Prin Decretul Băncii Centrale 3352-U, o nouă formă de fișă de transmitere intră în vigoare la 1 noiembrie 2014.

(Dimensiune: 74,5 KiB | Descărcări: 4.956)

Când transferați numerar la bancă, trebuie să vă pregătiți foaie de însoțire pentru geantă, care se eliberează după anumite reguli.

Foaie de transport pentru sac. Cum să vă pregătiți fără erori

Când se efectuează colectarea, această declarație trebuie întocmită în trei exemplare.

• Primul este să rămână în organizație.
• Al doilea este pus într-o pungă pentru colectare
• Al treilea este dat unui angajat al bancii

Colecționarul semnează un exemplar și îl dă înapoi casieriei care a pregătit colecția. Din acest document, casieria introduce datele într-un jurnal special al casierului-operator (formular KM-4) și face înregistrările necesare.

Când introduceți date în declarația pentru geantă, este foarte important să vă asigurați că toate câmpurile și coloanele sunt completate corect, deoarece nu sunt permise corecții în document. În plus, greșeli. Dacă faceți o greșeală, trebuie să introduceți din nou datele într-un formular nou.

Pentru a evita greșelile, este indicat să aveți o probă în fața ochilor.

Acest formular poate fi completat manual sau introdus în datele de pe computer. Dacă completați manual foaia de transmitere, puteți utiliza hârtie carbon pentru a economisi timp. Extrasul trebuie să conțină toate informațiile corecte despre suma care este transferată băncii.

Există reguli specifice pentru completarea acestui formular.

Exemplu de completare a fișei de însoțire pentru geantă

Cum să pregătiți corect o foaie de transmitere:

• Numărul de serie al documentului este introdus în rândul „număr declarație”.
• Numărul sacului este introdus în câmpul pus la dispoziție.
• În paragraful „de la cine” sunt indicate informații despre cine reprezintă organizația care transferă fondurile (numele complet)
• Rândul „destinatar” înregistrează numele organizației către care sunt transferate fondurile. Dacă numerarul este transferat băncii în scopul creditării în contul curent al organizației, atunci trebuie introdus același nume al organizației.
• Linia „debit” este numărul contului bancar al destinatarului
• Linia „credit” – numărul de cont curent al beneficiarului
• Suma monetară se scrie cu cifre. În coloana „suma în cuvinte”, suma monetară se înregistrează în cuvinte și trebuie să coincidă neapărat cu suma scrisă în cifre.
• Coloana „bancă care depune” – numele și codul de identificare al băncii care depune fondurile
• Coloana „bancă destinatară” – numele și codul de identificare al băncii care primește fonduri
• Postul „sursa de primire” – indică modalitatea de primire și tipul fondurilor (fonduri primite din vânzarea mărfurilor, venituri din comerțul cu amănuntul etc.)
• Este necesar să se indice TIN-ul și KPP-ul organizației care primește numerarul
• Pe reversul documentului trebuie trecut un inventar al numerarului depus (denominație, cantitate, sumă în monede și sumă în bancnote).

Descărcați fișa însoțitoare pentru geantă. Eșantion și formă

Citiți articole care vă vor ajuta să completați foaia de acoperire pentru geanta dvs.: ; ; .